用友T+V12.0在总账模块中怎么结转销售成本？

使用用友畅捷通T+V12.0普及版总账模块，用友畅捷通T+V12.0标准版及用友畅捷通T+V12.0专业版单总账模块的时候，只有一个总账模块，那如何能够快速地结转销售成本呢？今天就由用友财务软件免费版下载网站的用友小辣妹给大家讲解一下用友T+V12.0在总账模块中怎么结转销售成本？一般情况下我们肯定是在总账中做了主营业务的凭证，并且也做了库存商品的凭证，如何做自定义凭证，才能结转销售成本？

特别注意事项：在前期需要将主营业务收入，主营业务成本、库存商品三个科目都启用数量核算，如下图所示：

举例：A存货，成本价10元，售价100元，本月销售了10个

销售时：借：主营业务收入 （数量10个，售价100元） 1000

贷：应收账款/银行存款 1000

月底时，希望自动结转销售成本

自动生成的凭证应该是：

借：主营业务成本 （数量10个，成本价10元） 100

贷：库存商品 （数量10个，成本价10元） 100

情况一：将存货增加为二级科目（库存商品、主营业务收入、主营业务成本下都增加存货的二级科目）

解决方案：

1、总账中-自动转账-自定义结转，打开转账设置， 录入转账编号、转账说明，转账类别“公式结转”，凭证类别自己选择。

2、在表体中，科目列第一行选择“主营业成本“，方向“借方“，

第二行选择“库存商品“科目，方向”贷方“，

点击数量公式列，两行数量公式中都录入

SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)；

在两行记录的金额公式中录入

SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)*QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)

注释：

（1）SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)：取到主营业务收入的本期发生数量来确定本月销售数量，500101是主营业务收入的二级科目‘伞’。

（2）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的金额。 zzerp  

（3）SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的数量。

（4）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：到本月底的时候，伞的平均成本价。

（1）*（4）就是用本月销售数量*商品成本=本月销售成本，也就是库存商品的贷方值，即主营业务成本借方值

（4）在自定义结转界面上，勾上以上保存好转账设置，生成凭证，并且查询科目余额表：

情况二：科目挂上存货辅助核算（库存商品、主营业务收入、主营业务成本都挂上）

解决方案：

1、总账中-自动转账-自定义结转，打开转账设置， 录入转账编号、转账说明，转账类别“公式结转”，凭证类别自己选择。

2、在表体中，科目列第一行选择“主营业成本“，方向”借方“，

第二行选择“库存商品“科目，方向”贷方“，辅助项不用选择， 

在两行记录的金额公式中录入

SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])*QM("1405","RMB","年","月","","",[存货=""])/SQM("1405","RMB","年","月","",[存货=""])

在两行记录的数量公式中录入

SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])

注释：

（1）SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])：通过本月主营业务的数量，取得各个存货的销售数量。

（2）QM("1405","RMB","年","月","","",[存货=""])：取到本月期末的时候各个存货的结存金额。

（3）SQM("1405","RMB","年","月","",[存货=""])：取到本月末的时候各个存货的结存量。

（4）QM("1405","RMB","年","月","","",[存货=""])/SQM("1405","RMB","年","月","",[存货=""])：取出本月各个存货的平均成本。

（1）*（4）就是用本月销售数量*商品成本=本月销售成本，也就是库存商品的贷方值，即主营业务成本借方值

3、点击自定义结转界面上，选择以上保存好的转账设置，生成凭证，并且查询科目余额表：

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